券商中國
鄧雄鷹
2024-10-22 14:46
近日，華寶基金旗下華寶中證100ETF聯(lián)接C的分紅公告引發(fā)關(guān)注，該只基金C類份額進行了較大比例分紅，A類份額沒有同步分紅。
同時，該份分紅公告中的金額存在前后矛盾之處。有機構(gòu)分析，公告疑似將應(yīng)分配金額寫錯了。就此次分紅內(nèi)容，中新經(jīng)緯聯(lián)系了華寶基金相關(guān)人士，但截至發(fā)稿未獲回復(fù)。
A、C份額沒有同步分紅
根據(jù)華寶中證100ETF聯(lián)接C的分紅公告，該份額以2024年9月11日為收益分配基準日，進行2024年第一次分紅，分紅對象為權(quán)益登記日登記在冊的C類基金份額所有基金份額持有人。而與此同時，華寶中證100ETF聯(lián)接A并沒有發(fā)布分紅公告。
目前，該產(chǎn)品的基金經(jīng)理為陳建華。根據(jù)披露，陳建華曾在南方證券上海分公司工作，于2007年8月加入華寶基金，先后在研究部、量化投資部任助理分析師、數(shù)量分析師、基金經(jīng)理助理等職務(wù)。2012年，他開始管理公募基金產(chǎn)品。
同一只產(chǎn)品的不同份額沒有同步分紅，引起市場關(guān)注。不過，在華寶中證100ETF聯(lián)接A、C的基金合同中，并未約定A、C份額必須同步分紅。在基金合同中的“收益分配原則”中規(guī)定，該基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)，但由于A基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C基金份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。
對此，天相投顧基金評價中心對中新經(jīng)緯表示，根據(jù)該中心的《基金行業(yè)數(shù)據(jù)》(截至2024年8月)顯示，今年以來，共有3691只公募基金進行了分紅(不同份額分開統(tǒng)計)，經(jīng)統(tǒng)計，產(chǎn)品不同份額之間不同步分紅的現(xiàn)象還是較為普遍，不同步分紅的產(chǎn)品類型，共涉及到10個天相基金二級分類。以與華寶中證100ETF聯(lián)接C相似的產(chǎn)品為例，2024年6月22日，鵬華基金發(fā)布《鵬華基金管理有限公司關(guān)于鵬華滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金(LOF)A2024年第1次分紅公告》，該產(chǎn)品只對A份額進行了分紅，而C份額未進行分紅。
應(yīng)分配金額被指“大概率填錯了”
華寶中證100ETF聯(lián)接C分紅公告。來源：華寶基金
根據(jù)華寶中證100ETF聯(lián)接C的分紅公告，基準日基金份額凈值為1.3525元，基準日基金可供分配利潤約為2.12億元，按照基金合同約定的分紅比例計算的應(yīng)分配金額約為0.21億元，分紅方案為2.7元/10份基金份額。
根據(jù)應(yīng)分配金額與分紅方案推算，截至9月11日的收益分配基準日，華寶中證100ETF聯(lián)接C的份額約為7846.56萬份。而根據(jù)1.3525元的單位凈值，截至基準日當(dāng)天，C類份額的資產(chǎn)凈值約為1.06億元。據(jù)華寶中證100ETF聯(lián)接2024年中報披露，截至上半年末，C類份額共計有818.97萬份，資產(chǎn)凈值約為1176.18萬元。若推算數(shù)據(jù)成立，在不到2個半月的時間里，C類份額的份額數(shù)量凈增加超過7000萬份，增長約8.58倍；資產(chǎn)凈值也增加近8倍。
但是，天相投顧基金評價中心認為，推算出來的1.06億元的資產(chǎn)凈值，小于分紅公告中的可供分配利潤2.12億元，數(shù)據(jù)存在明顯矛盾。C類份額此次分紅的權(quán)益登記日和除息日為9月24日，在中國證監(jiān)會資本市場電子化信息披露平臺查詢發(fā)現(xiàn)，該產(chǎn)品基金凈值于當(dāng)日進行了除息，單份額分紅0.27元，與分紅公告中每10份分紅2.7元一致，可以認為此數(shù)據(jù)應(yīng)該無誤。
華寶中證100ETF近一年流通規(guī)模走勢。來源：Wind
“結(jié)合華寶中證100ETF來看，其份額數(shù)據(jù)由2024年6月30日的7.68億份，增至2024年9月11日的26.12億份，規(guī)模增加近14億元。若其新增份額主要由華寶中證100ETF聯(lián)接C貢獻的話，華寶中證100ETF聯(lián)接C的測算規(guī)模為10.31億元可能性較大。那分紅公告中，應(yīng)分配金額大概率是填錯了，應(yīng)與可分配利潤相等，為2.12億元。”天相投顧基金評價中心分析。
從7月1日至9月11日華寶中證100ETF聯(lián)接C的凈值走勢看，C類份額的單位凈值整體呈現(xiàn)下跌走勢，從6月30日收盤時的1.4362元，降至9月11日的1.3525元，累計下跌約5.83%。既然收益走勢較弱，誰會在這一階段大量申購C類份額？由于相關(guān)數(shù)據(jù)的公布尚需時日，暫時不清楚是機構(gòu)投資者買入，還是個人投資者申購。
截至目前，華寶基金并未就華寶中證100ETF聯(lián)接C分紅內(nèi)容發(fā)布更正公告。天相投顧基金評價中心表示，具體申購、贖回及分紅數(shù)據(jù)，需待基金年報公布后方可查詢。
